企業合理避稅方法都有哪些?

對於不論是高收益還是低收益的企業來說都想要進行合理避稅的手段。但是我們要注意的一點就是,不同的企業,稅務方面的情況都有所不同,所以避稅的手段也要有相應的調整。那麼企業合理避稅方法都有哪些?

企業合理避稅方法都有哪些?

企業合理避稅方法都有哪些?

金稅三期的逐步完善,加上金稅四期的即將上線,稅務對於企業的監管將越加嚴格,傳統不合規的避稅方式,風險更加不可控,風險也越來越高。公司合理避稅可以選擇稅收優惠地區的稅收返還獎勵政策來合規合理避稅!

一、小規模納稅人最新稅收優惠政策

1、除湖北省外,小規模納稅人3%減按1%優惠政策,執行期限延長至12月31日。

2、湖北省,小規模納稅人1月-3月繼續執行免徵增值稅政策,4月1日-12月31日與其他省份一樣,執行3%減按1%優惠政策。

3、按季度申報的小規模納稅人,季度銷售額不超過45萬元免徵增值稅,超過全額按1%納稅。

二、企業合理避稅方案

1、利用企業組織形式節稅。

企業的組織形式通常有多種形式。不同的組織形式,對企業經營者來說,往往從中獲得不同的利潤,例如,對母公司來說,設立子公司機構還是分公司機構,差別很大。分公司是形式上獨立的法人,不是獨立的法人資格,不獨立承擔法律等相關責任,利潤需要總公司彙總,而子公司是獨立的法人,其損益應當與控股公司(母公司)合併計算納稅。一般來說,如果設立的公司能從一開始就盈利,設立子公司會更有利。如果開一家經營初期虧損的公司,開分公司會更有利。

2、透過財務籌劃完成節稅。

企業在會計核算過程中,透過會計處理方法的選擇,減少其納稅義務。例如,在計算材料採購成本時,可以使用“先進先出法”、“後進先出法”或其他方法。企業固定資產折舊方法的選擇等,存在著確保企業年內或跨年實現利潤滿足企業節稅要求的最佳方案。

3、利用國家普惠稅收優惠政策;

對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分,減按25%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅;對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分,減按50%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅。高新,雙軟等企業認證,企業所得稅可以減半徵收

4、利用地方性稅收優惠返還政策;

國內許多經濟開發區在稅收方面有很優渥的稅收返還獎勵政策。出臺稅收返還獎勵政策的目的是為了吸引國內外企業或企業家到當地納稅,促進當地的經濟增長和發展經濟開發區的建立以及相關稅收優惠政策的出臺,造成了國內不同區域之間的稅收差距,為企業合理避稅提供了有利條件。

針對有限公司的獎勵政策,有限公司享受地方留存50%-70%的獎勵。地方留存總稅收的50%,企業當月納稅100萬的增值稅,次月可以給企業獎勵地方留存的25萬-35萬。不需要企業在提交申請,直接獎勵到企業的對公賬戶裡面。對於企業來說也是非常方便的。企業所得稅有限公司也是享受的獎勵政策,獎勵給企業地方留存的50%-70%,地方留存總稅收的40%,季報企業納稅100萬的企業所得稅,次月可以得到20萬-28萬的獎勵。

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