凱德石英精選層小IPO獲受理,擬募資投入高階石英制品產業化專案

又一家公司精選層小IPO申請獲受理!

8月19日,資本邦瞭解到,新三板公司凱德石英(835179。NQ)釋出關於向不特定合格投資者公開發行股票並在精選層掛牌申請獲得全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司受理的公告。

凱德石英精選層小IPO獲受理,擬募資投入高階石英制品產業化專案

據瞭解,凱德石英於2015年12月24日掛牌新三板,公司主營業務為石英儀器、石英管道、石英舟等石英制品的生產、研發和銷售;公司細分產品主要應用半導體積體電路晶片行業和光伏太陽能行業等領域。

本次發行,凱德石英司擬向不特定合格投資者公開發行股票不超過1500萬股(未考慮超額配售選擇權的情況下);不超過1725萬股(全額行使本次股票發行的超額配售選擇權的情況下)。本次發行價格區間為18元/股(含本數)-45元/股(含本數)。

財務資料顯示,2018年至2021年第一季度,凱德石英分別實現營業收入1。11億元、1。55億元、1。64億元、3540。78萬元;實現歸屬於母公司所有者的淨利潤2140。97萬元、3246。04萬元、3444。74萬元和548。29萬元。

凱德石英精選層小IPO獲受理,擬募資投入高階石英制品產業化專案

圖片來源:公開發行說明書

根據《全國中小企業股份轉讓系統分層管理辦法》的相關規定,公司結合自身經營規模、盈利情況等因素,選擇的具體進層標準為:市值不低於2億元,最近兩年淨利潤均不低於1,500萬元且加權平均淨資產收益率平均不低於8%,或者最近一年淨利潤不低於2,500萬元且加權平均淨資產收益率不低於8%。

凱德石英本次擬募集資金2。7億元,公司本次發行募集資金在扣除發行費用後,將投入高階石英制品產業化專案。

張忠恕、王毓敏為凱德石英共同實際控制人。截至公開發行說明書籤署日,張忠恕持有公司23。95%的股權,王毓敏持有公司13。24%的股權,二人為夫妻關係,合計直接持有公司37。19%的股權,對公司股東大會決議可產生重大影響,且張忠恕自公司新三板掛牌起即擔任公司董事長、總經理,全面掌握公司的生產經營及發展方向。因此,二人為公司共同實際控制人。

凱德石英精選層小IPO獲受理,擬募資投入高階石英制品產業化專案

圖片來源:公開發行說明書

事實上,凱德石英原擬闖關創業板。此前,凱德石英於2020年9月15日向北京證監局報送了首次公開發行股票並在創業板上市的輔導備案材料並獲受理,並聘請了輔導機構。後因公司戰略發展的需要,凱德石英終止了上市輔導,並申請向不特定合格投資者公開發行股票並在精選層掛牌,輔導機構為天風證券,並於2021年4月28日向北京證監局提交了精選層掛牌輔導備案申請。

對於本次精選層小IPO,凱德石英坦言存在下列風險:

1、下游行業波動的風險

公司的主營業務是石英產品加工,報告期內主要收入來源為半導體積體電路晶片用石英產品和光伏太陽能行業用石英產品的生產和銷售,且公司計劃將上述兩類產品作為未來業務的主要發展方向,因此,從中長期來看,上述兩類產品的銷售收入仍將為公司的主要收入來源。

雖然上述兩類產品所在行業屬於國家支援發展的領域,近年來公司主營業務收入隨著下游行業市場需求的推動而得以增長,但如果未來下游行業因宏觀經濟形勢變化、產業政策調整而發生市場波動,則可能對公司的生產經營產生不利影響。

2、存貨跌價的風險

公司2018年末、2019年末、2020年末、2021年3月末存貨賬面價值分別為5,022。45萬元、4,927。13萬元、3,686。68萬元、3,638。04萬元,佔當期期末流動資產的比例分別為40。54%、30。13%、12。23%、11。98%,截至2021年3月31日,存貨跌價準備餘額為354。78萬元。

公司存貨主要為原材料、庫存商品和發出商品,隨著業務規模的擴大,公司各期末保有適當的存貨餘額。公司主要根據客戶訂單以及需求確定原材料採購計劃和生產計劃,並保持必要的產成品庫存規模。報告期內,公司與主要客戶保持順暢的溝通,有效控制存貨規模,提高資金使用效率,存貨週轉率不斷提高,存貨減值風險較低。

未來,隨著生產規模的不斷擴大,公司存貨可能相應增加。雖然公司主要根據訂單安排採購和生產,但若客戶的生產經營發生重大不利變化,無法繼續執行訂單,可能導致公司存貨的可變現淨值降低,進而帶來存貨減值的風險。

3、部分房屋建築物未取得產權證書的風險

公司目前存在因歷史原因未取得房產權利證書的建築物,主要包括食堂、庫房及車庫、辦公室及值班室、其他輔助用房等,該部分建築物因在建設前沒有完整的報建手續、建設時缺少開工建設到竣工驗收的相關檔案,尚未取得產權證書。上述建築物均建設於公司自有土地之上,截至目前,公司上述建築物未發生安全事故或受到主管部門的行政處罰,亦未接到關於拆除或限期拆除的相關通知,但公司上述未取得產權證的建築物仍存在被主管部門責令拆除或受到行政處罰的風險。

4、募集資金投資專案風險

凱德石英本次發行募集資金擬運用於高階石英制品產業化專案。本次募集資金投資專案是根據自身戰略規劃,在經過充分市場調研和嚴格、詳盡的可行性論證之後確定的。由於募集資金的到位時間難以把握、市場需求變化難以精確預測和公司自身管理能力侷限性等因素的制約,募集資金投資專案不能按計劃順利實施,效益無法達到預期或延遲體現,則影響募集資金投資專案的投資回報,進而對公司未來的經營業績造成不利影響。

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